Factoring în cuvinte simple, un exemplu de calcul, companii de factoring
Printre numărul mare de produse de creditare pentru afaceri mici și mijlocii are un loc de factoring special. Acest serviciu permite vânzătorilor să se protejeze împotriva non-plata de bunuri și clienții - garantează o aprovizionare stabilă chiar și cu o lipsă de fonduri în conturile. Servicii de factoring are atât plusuri și minusuri, uita-te la ei în detaliu mai jos.
Factoring - este cuvinte simple
Servicii de factoring include o gamă largă de servicii privind finanțarea și evaluarea părților la tranzacții, precum și propriul lor sistem de alimentare de control și plăți.
Esența finanțării factoring
Pentru acele companii care efectuează achiziții în vrac, în cantități mici, în mod regulat de la un vânzător, forme convenționale de creditare împrumuturi incomode și neprofitabile. Sistemul descoperit de cont vă permite să primiți o cantitate mică de credit, dar crește în mod semnificativ costurile companiei din cauza ratelor ridicate ale dobânzilor.
Prin urmare, furnizarea de companii interesate în atragerea bancar sau factoring companie (factor) ca o livrare contractuală partid-plătitor. Cumpărătorul devine factorul debitor în sumă de livrări și returnează fondurile pentru el.
Vânzătorul primește astfel mai multe avantaje:
- lichidarea lacunelor în numerar;
- punerea în aplicare fără dificultăți a posibilității ciclurilor de producție și de vânzare;
- garanții suplimentare pentru a face plăți;
- obține informații despre solvabilitatea debitorului.
Factoringul se poate face în două moduri: cu sau fără recurs.
Regresia este o oportunitate pentru banca sau compania de factoring de a rambursa cererile de plăți de factoring plăți către vânzător. Cu alte cuvinte, în cazul în care cumpărătorul într-un termen care nu a făcut plata pentru livrarea, vânzătorul factor de umplere se întoarce. Decontări între vânzător și cumpărător după închiderea datoriei la finanțarea de factoring, banca nu are nici un control.
Noi ar trebui să evidențieze, de asemenea, factoring fără notificare. În acest caz, nu este debitorul este informat cu privire la faptul că livrarea și decontarea au loc acum prin factori. Transferurile de fonduri pot fi efectuate în contul vânzătorului în banca-factor.
Cel mai adesea, încheierea contractului de factoring, vânzătorul apeluri. Cu compania se așteaptă ca factor pentru a compensa pierderile de la întârzieri în efectuarea plăților către cumpărător, în timp ce în curs de dezvoltare a cooperării cu acestea în condițiile de plată amânată. Dar, uneori, pentru serviciul de factoring se referă cumpărător. În acest caz, procedura este finanțat prin achiziționarea de bunuri în vrac, iar specia se numește factoring invers, sau de cumpărare.
Sistemul de factoring bancar
finanțare factoring se efectuează în cazul între vânzător și debitor există un acord, consacrat în contractul de furnizare, de a amâna plata până la 180 (uneori până la 240 de zile) de la data livrării.
În acest caz, banca plătește vânzătorului banii în sumă de până la 90% din valoarea tuturor bunurilor pe scrisoarea de trăsură, în calitate de debitor, la rândul său, întreaga sumă a datoriei se traduce într-un cont de factoring bancar.
Banca a primit traducerea, percepe o taxă pentru servicii, date de procesare pe deasupra capului, de interes cu privire la suma de finanțare pentru numărul efectiv de zile de utilizare a fondurilor de credit. După aceea, valoarea veniturilor se stinge finanțe principal și soldul fondului (dacă există) este transferată către vânzător.
Banca finanțează factoring tranzacții în mai multe etape:
companie de factoring
Nu este important cine este finantare - bancar sau factoring companie. Banca principal Spre deosebire de factor al companiei - standarde de lucru.
În cazul în care banca poate oferi în același timp o varietate de servicii în sprijinul facturilor, transferuri între conturile de client și debitor, compania de factoring - oferă o gamă largă de plăți de asigurare, întreținerea acestora, urmărirea livrărilor (inclusiv în străinătate), și altele.
Factoring companii, în paralel cu finanțarea, efectuarea de sprijinul deplin al creanțelor implicate în soluționarea litigiilor cu debitorii.
Utilizarea unei mici afaceri
segmentul IMM - una dintre cele mai sensibile la lipsa de fonduri din cauza capitalizare scăzută și lipsa de echitate. Acesta este motivul pentru factoring este deosebit în cererii în întreprinderile mici, ca o alternativă la împrumuturile bancare și o garanție suplimentară de fiabilitate a tranzacțiilor.
Principalele avantaje ale factoring pentru acest segment de business:
- disponibilitatea creditului;
- absența sau valoarea minimă a taxelor și comisioanelor suplimentare;
- posibilitatea de a accelera ritmul de numerar. obținând astfel profituri suplimentare;
- minimizarea riscurilor de a ajunge la noi clienti;
- flexibilitatea de a modifica acțiunile de politică pe piață pentru a atrage clienți, în condițiile de creditare profitabile și convenabil.
Argumente pro și contra
Chiar și în condițiile crizei, băncile sunt în curs de dezvoltare în mod constant gama de produse de creditare pentru afaceri, care să permită întreprinderilor cu costuri minime de a utiliza fondurile împrumutate pentru dezvoltare.
Multe dintre aceste propuneri sunt prea scumpe sau nu sunt disponibile pentru companiile mai mici.
Factoringul ajută să utilizeze fondurile de împrumut pentru beneficii maxime și minime supraplății.
Cu toate acestea, și acest produs are dezavantajele sale:
- un preț suficient de mare - aproximativ 15-20% pe an;
- necesitatea de a furniza informații cu privire la debitori;
- Limited volume de flux financiar de vânzări;
- factoring folosite numai de livrare, a căror calcul este non-numerar.
Aspectele pozitive ale factoring este mult mai mult:
- lipsa de garanții;
- posibilitatea de a transfera controlul conturilor de primit către o terță parte; bănci și companii de factoring ia în considerare în conturile lor toate livrările, chiar și cele pentru care nu se efectuează;
- factori majori a crea o interfață de utilizator special pentru software-ul lor, care permite clientului pentru a ține evidența cu privire la orice modificări ale conturilor de creanțe;
- finantare factoring nu este considerată ca facilități de credit și nu afectează echilibrul indicatorilor cheie;
- băncile nu impun condiții stricte furnizorului de a plăti;
- la încheierea contractului de factoring fără recurs, riscul de neplată de către debitor este un factor, întreprinderile garantat, de asemenea, primirea la timp a contului;
- reducerea deficitului de numerar vă permite să-și planifice fluxul de numerar mai eficient.
Factoring, un exemplu de calcul
Luați în considerare un exemplu simplu:
După procesarea facturii compania va primi de la banca 100 000 * 0,9 = 90 000 ruble.
pentru utilizarea de factoring înseamnă Comisia va face:
Supraplat totală de aprovizionare: 50 + 739.73 = 789.73 ruble.
Odată ce debitorul va transfera la datoria băncii, factorul va reveni la contul vânzătorului:
100 000 - 90 000 - 739,73 - 50 = 9260.27 ruble.
Ofertele de factoring destul de mare. Cu toate acestea, posibilitatea de a utiliza fondurile de la client de astăzi, fără a aștepta plată până la sfârșitul perioadei de amânare, mai mult decât compensată un supraplată mic pe termen scurt înseamnă factor de utilizare.
Unii antreprenori în devenire pentru a ajuta aceste planuri de afaceri gata, calcule pentru întreprinderile mici.