Ce este de factoring in banca

Factoringul este un serviciu bancar pentru furnizorii care lucrează la condițiile de întârziere de plată. Factoringul nu permite creditorilor să acumuleze de primit pe termen scurt și pentru a planifica fluxurile de numerar, iar banca - la profit.

În acest articol vom da definițiile de bază și să încerce să înțeleagă clar acest circuit.

Este rapid și gratuit!

concepte de bază

Factoringul - un set de servicii financiare pentru vânzător în schimbul pentru concesionarea datoriei debitorului pentru transportul de bunuri sau furnizarea oricărui serviciu. Cu alte cuvinte, factoring pot fi clasificate drept cerințe de finanțare conturi de primit sau de a defini ca vânzări de credit pentru furnizor.

Compania de factoring sau banca plătește banii clientului pentru produsele vândute, în loc de cumpărător, și transmite dreptul de a pretinde agent de creanțe. Ca rezultat, ambele părți obține beneficiul lor: creditorul apar bani reali, iar banca face pe operațiuni - o parte din datoria debitorului, plus comisionul.

Participanții la operațiunile de factoring sunt trei actori: agentul (agenții sau factor) - acest rol este îndeplinit de către o bancă sau o companie specializată, furnizor de sine (sau creditor) și cumpărătorul (sau debitor).

Factor oferă de creditare a clienților prin cumpărarea conturile sale de primit, de obicei, pe termen scurt. Ei semnează un contract cu unul de altul, în care vânzătorul furnizează facturile factorului și alte documente. Documentele furnizate în măsura formării cerințelor clientului și confirmă expedierea mărfurilor, valoarea acesteia și apariția creanțelor. factorul de actualizare exploatație a confirmat valoarea și transferă banii furnizorului. Suma este de obicei limitată la 90%. În cazul în care consumatorul trebuie să plătească, factorul plătește soldul creditor, după ce ratele dobânzilor păstrate la creditele și taxele pentru servicii.

De obicei, factorul își asumă problemele legate de conturile de management de primit: contabilitate și analiză, monitorizarea solvabilității cumpărătorului. companiile de factoring sunt luați pentru a lucra numai cu contrapărțile care au o relație cu care furnizorul este în măsură să confirme relațiile contractuale solide și statistici decente de transporturi și plăți, deoarece factoring este considerat, deși extrem de profitabilă, dar este, de asemenea, operațiune foarte riscantă.

Factoringul clasificate pe mai multe criterii:

• Prin tip de contract se facă distincția între interior și exterior. factoring deschis implică o notificare cumpărătorului care creanțele cedate factorului. Calculele implică toate cele trei partide, iar debitorul plătește factorul de datoria lui. factoring închis presupune că plățile către debitor conduce către vânzător în sine. În viitor, furnizorul trebuie să transfere banii la factorul de cheltuieli. Se pare că cumpărătorul nu primește o notificare cu privire la relația contractuală dintre celelalte două părți.
• Conform părți de rezidență partajată interne și externe. În cazul în care părțile la relația sunt rezidenți ai unei țări, operațiunea este clasificată ca factoring intern, în cazul în care contractul este încheiat în reprezentanții mediului de afaceri din diferite țări, - intern sau internațional. În operațiunile internaționale, pot exista doi factori, atunci o astfel de factoring este reciproc, în cazul în care un factor - directă.
• În conformitate cu termenii de plată este factoring cu recurs și fără ea. Operațiunea cu recurs înseamnă că factorul de risc merge doar cu întârziere de plată, care este, timpul stabilit, el are dreptul de a solicita unui furnizor să returneze banii pe care au primit anterior. Funcționare fără a recurge înseamnă că agentul își asumă în mod substanțial toate riscurile și de a solicita plata are dreptul numai la cumpărător.
• Conform calendarului revendicărilor distinge real (atunci când există deja datoria) și factoring consensuală (în cazul în care datoria va apărea în viitor).

Factoringul fi, de asemenea, clasificate în funcție de partea care este inițiată astfel de calcule. De obicei, un astfel de partid este furnizorul. De asemenea, a constatat și a inversa factoring când inițiatorul devine cumpărător.

Spre deosebire de forfetarea

Factoring-ul este adesea confundat cu forfetarea, care este, de asemenea, un anumit tip de tranzacționare de credit. Forfetarea sugerează că agentul / forfeytor cumpără datorii creditoare de natură comercială a debitorilor sale.

Printre principalele diferențe disting:

• utilizarea de bază a forfetarea - înregistrarea tranzacțiilor de comerț exterior între reprezentanții mediului de afaceri din diferite țări;
• incapacitatea de a regresa atunci când forfetarea, adică toate riscurile obligația de a trece forfeytoru, care în acest caz nu au dreptul de a recurge la furnizor;
• pentru forfetarea se caracterizează prin angajamente pe termen lung în cantități mari, utilizarea de factoring este benefică în cazul datoriei pe termen scurt, la o valoare mai mică;
• proces are loc în mod necesar pierzând cu participarea forfeytora;
• în timp ce suma plătită pierzând în ansamblu, de factoring din totalul înghețat.

Vezi un acord de atribuire eșantion între persoane juridice și persoane fizice aici.

Schema funcționează în România

Principalii jucatori sunt:

Serviciile sunt furnizate de bănci și alte organizații, inclusiv liderii de asemenea, ar trebui remarcat Alfa Bank, Petrocommerce Bank și Companiei Naționale de Factoring. Întreprinderile pot găsi o ofertă potrivită pentru situația dumneavoastră fără probleme.

operație EXEMPLUL factoring

La sfârșitul unei întârzieri de plată a băncii face o cerere de plată a „Client“, compania listează banca suma totală a datoriei: 1,2 milioane de ruble. Banca își menține comision de 8% din 96 000 de ruble. Reziduul este transferat Ltd. "Computer": 204 000 de ruble. Astfel, Ltd. „Computer“, a primit ca urmare a 1,104 milioane de ruble. iar banca face un profit în valoarea comisionului de 96 000 de ruble.

Aveți în continuare întrebări? Aflați cum să rezolve exact problema ta - Suna acum: