contul corespondent

Contul corespondent - este un tip de cont că banca se deschide într-o altă instituție de credit sau departament al Băncii Centrale pentru a reflecta calculele sunt efectuate într-o astfel de instituție de credit în numele și pe seama băncii.

Baza pentru tranzacțiile de pe contul corespondent este un acord corespondent adecvat încheiat între instituțiile de credit interesate.

În acest contract constituie calculele, comunicarea comenzilor și modul de numărare, sarcinile și drepturile fiecărei părți, răspunderea și sancțiunile pentru încălcarea obligațiilor contractuale, condițiile de obținere a taxei de utilizare a contului corespondent, plata telegraf, poștă și alte costuri, durata și mecanismul reziliere anticipată, etc.

Contul corespondent bancar poate fi una dintre mai multe tipuri:

• Nostro. Acesta este un cont corespondent în numele băncii respondent (manager), care se deschide într-o bancă corespondentă și este recunoscută în bilanțul primului activ.

• Loro. Acesta este contul curent deschis de bancă corespondentă la banca sa reclamat și reflectate în pasivul bilanțului său. Loro cont corespondent într-o singură instituție este în același timp cont nostro la o bancă corespondentă.

• Vostro. Acesta este un cont al unei bănci străine în bancă rezidentă, care se deschide, fie în moneda locală sau moneda unei țări terțe. Cu alte cuvinte, este același cont Loro, numai că se aplică la o bancă corespondent străin.

contul corespondent al băncii în esența sa economică este un fel de depozit la cerere. Pe funcțiile se aseamănă cu contul de decontare al organizației, dar cu caracteristicile activității bancare.

Aceste conturi băncile comerciale dețin atât fonduri atrase și proprii, care sunt temporar libere în acest moment. Contul corespondent care deține destul de reflectă gama largă de tranzacții.

În primul rând, este punerea în aplicare a operațiunilor pe numerar, de credit și de decontare și alte servicii client al băncii. Aceasta include colectarea și rambursarea sumelor datorate vânzării de diverse bunuri și servicii, precum și plata impozitelor, taxelor și taxe, care sunt făcute în favoarea bugetului, societățile de asigurare, fonduri nebugetare, și altele.

O anumită parte a operațiunilor legate de primirea și livrarea clientelei de numerar în scopuri administrative și economice și pentru emiterea primelor și salariilor angajaților. De asemenea, pe tranzacțiile cont înregistrează corespondent referitoare la cumpărarea sau vânzarea de titluri, valută sau transferul rezervelor minime obligatorii, precum și operațiunile de la depozite și împrumuturi interbancare. În plus, contul corespunzător este utilizat pentru a reflecta operațiunile comerciale ale băncii, de exemplu, pentru cheltuieli administrative, plăți la buget. De asemenea, pentru orice fonduri suplimentare, etc.

După semnarea acordului dintre cele două bănci corespondente, în fiecare dintre ele pentru a deschide conturi corespondente, găzduiește o anumită sumă de bani. La primirea primelor instrucțiuni de plată clientul băncii pentru a transfera fonduri în banca de cont corespondent omologul, se debitează suma corespunzătoare din contul și îl transferă în contul bancar al doilea corespondent al clientului. O a doua banca face transferul unei sume din contul băncii reclamat în contul beneficiarului final al fondurilor.

De obicei, suma în conturile nostro și Vostro sunt deschise în conformitate cu acordul corespondent între cele două maluri, să rămână comparabile în timp, deoarece plățile sunt de multe ori „întâlni“. Cu toate acestea, acest lucru nu înseamnă că o bancă liberă începe să se împrumute la alta în timpul formării unei diferențe semnificative între sumele din conturi. Acest cont corespondent dezechilibru aliniat la CCR.